Виды страховых премий.

0 Comments


Для характеристики различных сторон страховой премии используются различные понятия.
По своему предназначению страховая премия подразделяется на рисковую премию, сберегательный (накопительный) взнос, нетто- премию, достаточный взнос, брутто-премию.
1. Рисковая премия — это чистая нетто-премия, т.е. часть страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Размер рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая. 2. Сберегательный взнос — это накопительный взнос, его взимают при заключении договоров страхования жизни. Сберегательный взнос предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования. 3. Нетто-премия — это часть страховой премии, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Размер нетто-ставки зависит от развития риска. При планомерном развитии риска размер нетто- премии равен рисковой премии. Возможные отклонения рисковой премии компенсируются с помощью гарантийной надбавки. Таким образом, нетто-премия выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.п.). Структура нетто-премии зависит от вида страхования: в личном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос, сберегательный взнос и гарантийную надбавку, в имущественном страховании — только рисковый взнос и гарантийную надбавку. 4. Достаточный взнос — это взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки, т.е. достаточный взнос представляет, по существу, брутто-ставку без прибыли страховщика. 5. Брутто-премия представляет собой тарифную ставку страховщика и состоит из нетто-ставки и нагрузки, т.е. части ставки, предназначенной для покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования, ведению страхового дела, на отчисление в запасные фонды страховщика, покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и некоторых других расходов, а также для образования прибыли страховщика.
По характеру рисков страховые премии классифицируются на натуральные и постоянные премии.
Натуральная премия — это премия, предназначенная для покрытия риска за определенный промежуток времени; по различным видам страхования она выражается через различные ставки. Натуральная премия может быть равна рисковой премии, но с течением времени она изменяется: в зависимости от характера риска натуральная премия может увеличиваться или уменьшаться. В частности, в договорах страхования жизни вследствие их продолжительного срока натуральная премия увеличивается. Учет изменчивости натуральной премии в договорах страхования жизни имеет большое значение как для финансовых результатов операции данного вида, так и для адекватности актуарных расчетов тарифным ставкам. Тенденция к росту натуральной премии отражается на прочих компонентах страховой премии.
Постоянная премия — это страховая премия, не меняющаяся с течением времени. Постоянство этого взноса вызвано неизменностью во времени риска, отражающего страховой взнос. Постоянная премия является средней величиной, которая по отношению к фактору времени рассматривается постоянной. Постоянные премии применяются в большинстве договоров имущественного страхования. Эти договоры заключаются обычно сроком на один год, поэтому условно принимается, что за этот период не могут произойти резкие колебания в поведении страхового риска и величина премии должна остаться постоянной.
По форме уплаты страховые премии подразделяются на единовременные, текущие, годовые и рассроченные.
Единовременная премия — это премия, которую страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования. Сумма этого взноса определяется к моменту заключения договора страхования. В единовременной премии выражается эквивалентность обязательств страховщика и страхователя.
Текущая премия — это часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда будет больше единовременного взноса, что объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.
Годовая премия — единовременная премия, вносимая на срок один год; она неделима и по теории актуарных расчетов всегда больше единовременной премии. В личном страховании выделяют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочные премии уплачиваются в течение определенного промежутка времени, пожизненная страховая премия уплачивается ежегодно в течение всей жизни страхователя.
Рассроченная премия — страховая премия, уплачиваемая в рассрочку. Единовременная страховая премия подразделяется на годовые, а те, в свою очередь, на полугодовые, квартальные, месячные. Часть годового взноса, уплачиваемая страхователем по заключенному договору, и называется рассроченной страховой премии. По теории актуарных расчетов сумма рассроченной страховой премии всегда больше суммы годового взноса в связи с потерей прибыли страховщиком по договорам с рассроченной премией.
По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительную премию.
Авансовыми являются платежи, уплачиваемые страхователем страховщику заранее до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном договоре страхования.
Предварительной называют премию сберегательного характера, поступившую страховщику. Последний может предоставить право страхователю внести полностью или частично причитающийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. На внесенные предварительно суммы начисляется процент по вкладам. При наступлении страхового случая до истечения срока договора страхователь получает не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. Этим предварительная премия отличается от авансового платежа.
В зависимости от того, как страховые премии отражаются на балансе страховщика, их можно подразделить на переходящие платежи, результативный взнос и эффективный взнос.
Переходящие платежи — это часть страховой премии, которая распределяется на следующий год после окончания календарного года. При несовпадении календарного и страхового года возникает необходимость провести перераспределение страховой премии. Та часть страхового взноса, которая переходит на следующий после календарного года период, и называется переходящим платежом.
Результативный взнос — это разница между годовой нетго-ставкой и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Размер результативного взноса прямо пропорциональна периодичности уплаты страховых взносов: чем меньше период рассредоточенного взноса, тем меньше величина результативного взноса.
Эффективный взнос представляет собой сумму результативного взноса и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год. Таким образом, эффективный взнос — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в текущем году.
По размеру страховой премии различают необходимую, справедливую и конкурентную премии.
Необходимая премия — это размер страховой премии, которая будет достаточной и позволит страховщику произвести выплаты страховых сумм и возмещений. Размер необходимой премии зависит от степени риска и закономерностей его проявления;
Справедливая премия отражает эквивалентность обязательств сторон по договору страхования.
Конкурентная премия — это премия, позволяющая страховщику привлекать максимально возможное число потенциальных страхователей.
В зависимости от способа исчисления страховые взносы подразделяют на средние, степенные и индивидуальные.
Средний взнос — это среднеарифметическая величина взноса, рассчитанная для всей страховой совокупности. При исчислении средних взносов используют также расчеты средних взвешенных величин, где в качестве «весов» выступают временной фактор и индивидуальные натуральные взносы для отдельных объектов, включенных в страховую совокупность.
Степенный взнос представляет собой взнос, при определении которого принимается во внимание степень риска объекта, включенного в страховую совокупность.
Индивидуальный взнос — это взнос для отдельного объекта страхования.
Кроме того, в практике страхования используется система основной и добавочной страховых премий. Основная страховая премия определяется при заключении договора страхования. В зависимости от индивидуальных особенностей объекта страхования основная страховая премия может быть увеличена или уменьшена. Скидки и надбавки к основной премии называются добавочными или дополнительными взносами.
Выделяют также цильмеровский и перестраховочный взносы. Цильмеровский, или резервный , взнос — это сумма нетто-ставки и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год. Этот взнос содержит определенные резервы, за счет которых возмещаются расходы по заключению договоров страхования.
Перестраховочный взнос — это взнос, который страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования. В свою очередь, по отношению к ответственности, принятой перестраховщиком по договору страхования, перестраховочный взнос может быть пропорциональным и непропорциональным.